經(jīng)濟日報-中國經(jīng)濟網(wǎng)北京5月15日訊 日前，財政部起草了《國有金融資本管理條例(征求意見稿)》(以下簡稱《條例》)，并于5月9日起向社會公開征求意見?！稐l例》分為12章，共105條，主要內(nèi)容包括出資人與受托人職責、國有金融機構(gòu)基本權(quán)利和義務(wù)、國有金融資本布局、收益管理、風險防控、監(jiān)督管理等。
財政部官網(wǎng)截圖
《條例》中要求，國有金融資本實行統(tǒng)一規(guī)制、分級管理。財政部門根據(jù)需要，可以分級分類委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本，發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用。在實操過程中，財政部門要探索有效的國有金融資本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，促進國有金融資本保值增值，防范流失；促進國有金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進金融治理現(xiàn)代化。
《條例》明確，財政部門依據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展需要，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本布局，推動國有金融資本合理流動、科學配置，向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)和重點金融機構(gòu)集中。國有金融機構(gòu)應(yīng)當按照突出主業(yè)、做精專業(yè)、內(nèi)部分業(yè)的要求，推動資本向核心主業(yè)集聚，審慎有序開展金融綜合經(jīng)營。
在布局目標上，《條例》要求，國有金融資本布局應(yīng)當適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展需要，統(tǒng)籌規(guī)劃、有進有退、突出重點，不斷提高資本配置效率，實現(xiàn)戰(zhàn)略性、安全性、效益性目標的統(tǒng)一：
（一）對政策性和開發(fā)性金融機構(gòu)，保持國有獨資或全資的性質(zhì)；
（二）對涉及國家金融安全、外溢性強的金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)，保持國家絕對控制力；
?。ㄈυ谛袠I(yè)中具有重要影響的國有金融機構(gòu)，保持國有金融資本的控制力和主導(dǎo)作用；
（四）對處于競爭領(lǐng)域的其他國有金融機構(gòu)，積極引入各類資本，國有金融資本可以控股，也可以參股。
此外，《條例》還提出，國有金融機構(gòu)應(yīng)當加強聲譽管理，原則上不得將機構(gòu)名稱、專用簡稱、商標標志等用于不納入合并報表范圍的所屬企業(yè)。國有金融機構(gòu)應(yīng)當審慎合規(guī)開展境外投融資，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴格實施盡職調(diào)查和財務(wù)可行性論證。
以下為《條例》原文：
《國有金融資本管理條例》
（征求意見稿）
第一章 總則
第一條【立法目的】為了堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度，維護國家經(jīng)濟金融安全，保障國有金融資本出資人權(quán)益，更好服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國預(yù)算法》等法律，制定本條例。
第二條【適用范圍】國有金融資本的管理和監(jiān)督適用本條例。
本條例所稱國有金融資本，是指國家及其授權(quán)投資主體直接或間接對金融機構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)當享有的權(quán)益。憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和應(yīng)當享有的權(quán)益，納入國有金融資本管理，法律另有規(guī)定的除外。
本條例所稱金融機構(gòu)，包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)，主權(quán)財富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)等實質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機構(gòu)。
本條例所稱國有金融機構(gòu)，是指國家通過出資或者投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排，能夠?qū)嶋H支配的金融機構(gòu)，包括國有獨資、國有全資、國有控股、實際控制等金融機構(gòu)。
第三條【所有權(quán)權(quán)屬】國有金融資本屬于國家所有即全民所有。國務(wù)院代表國家行使國有金融資本所有權(quán)。
第四條【管理要求】國家建立健全與社會主義市場經(jīng)濟相適應(yīng)的國有金融資本管理與監(jiān)督體制，建立健全績效考核和責任追究制度，促進國有金融資本保值增值。
第五條【管理原則】國有金融資本管理應(yīng)當遵循堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)、服務(wù)大局、集中統(tǒng)一、權(quán)責明晰、公開透明的原則。
第六條【管理目標】國有金融資本管理目標是，優(yōu)化國有金融資本布局，增強國有金融機構(gòu)活力、競爭力和抗風險能力，實現(xiàn)國有金融資本保值增值，更好服務(wù)實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革，維護國家基本制度，促進社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展。
第七條【資產(chǎn)保護】國有金融資本受法律保護，任何單位和個人不得侵害。
第二章 管理體制
第八條【出資人職責權(quán)屬】國務(wù)院和地方人民政府分別代表國家履行國有金融資本出資人職責，享有國有金融資本出資人權(quán)益。
第九條【出資人職責履職原則】國務(wù)院和地方人民政府按照所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分開、市場監(jiān)管職能與出資人職責分離、國有金融資本管理與實業(yè)資本管理隔離、不干預(yù)企業(yè)依法自主經(jīng)營的原則，依法履行國有金融資本出資人職責。
第十條【出資人職責授權(quán)】按照權(quán)責匹配、權(quán)責對等、權(quán)責統(tǒng)一的原則，各級人民政府財政部門根據(jù)本級人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責。國務(wù)院財政部門根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，履行國有金融資本出資人職責。地方人民政府財政部門根據(jù)同級人民政府授權(quán)，履行地方國有金融資本出資人職責。
各級人民政府財政部門履行國有金融資本出資人職責，要與財政公共管理職責相協(xié)調(diào)，遵守國家統(tǒng)一的預(yù)算稅收、收入分配、財務(wù)會計等法律法規(guī)。
第十一條【出資人職責基本內(nèi)容】履行出資人職責的各級人民政府財政部門對國家出資金融機構(gòu)，依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利，并應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和公司章程等規(guī)定，履職盡責，保障國有金融資本出資人權(quán)益。
第十二條【管理職責劃分】國有金融資本實行統(tǒng)一規(guī)制、分級管理。
國務(wù)院財政部門負責制定全國統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度。各級人民政府財政部門按照統(tǒng)一的規(guī)章制度，履行國有金融資本管理職責，負責組織實施國有金融資本基礎(chǔ)管理、經(jīng)營預(yù)決算管理、績效考核、工資政策、負責人薪酬管理等工作。
第十三條【委托管理】財政部門根據(jù)需要，可以分級分類委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本，發(fā)揮國有金融資本投資、運營公司作用。接受財政部門委托管理國有金融資本的其他部門、機構(gòu)，以下統(tǒng)稱受托人。
第十四條【委托關(guān)系】受托人按照受托權(quán)限管理國有金融資本，財政部門履行出資人職責的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。
第十五條【國有金融機構(gòu)權(quán)責】國有金融機構(gòu)依法經(jīng)營國有金融資本，負有國有金融資本保值增值義務(wù)。國有金融機構(gòu)按照穿透原則，對所屬各級控股和參股企業(yè)（以下簡稱所屬企業(yè)）進行管理，依法行使股東權(quán)利。
第十六條【與其他部門職責關(guān)系】金融管理部門按照職責分工，依法對國有金融機構(gòu)實行行業(yè)監(jiān)管。財政部門及受托人應(yīng)當與金融管理部門合理界定職責邊界，加強溝通協(xié)調(diào)和信息共享，形成工作合力。財政部門與金融管理部門各司其職、有效協(xié)同。
審計等部門按照職責分工，做好國有金融資本有關(guān)監(jiān)督工作。
第十七條【人員管理】國有金融機構(gòu)負責人實行分類分層管理，建立健全堅持黨管干部原則與董事會依法產(chǎn)生、董事會依法選擇經(jīng)營管理者、經(jīng)營管理者依法行使用人權(quán)相結(jié)合的制度。
第三章 出資人與受托人職責
第十八條【出資人主要職責】財政部門作為國有金融資本出資人代表機構(gòu)的主要職責是：
?。ㄒ唬﹫猿趾图訌婞h的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，指導(dǎo)推進國有金融機構(gòu)改革；
（二）組織實施金融機構(gòu)國有資本基礎(chǔ)管理工作；
?。ㄈ┨岢鼋鹑跈C構(gòu)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支建議，組織上繳國有金融資本收益；
?。ㄋ模λ鲑Y機構(gòu)行使股東職責，維護所有者權(quán)益，以出資額為限承擔有限責任；
?。ㄎ澹┌凑展局卫沓绦颍贫ɑ騾⑴c制定所出資金融機構(gòu)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委托股東代表參與股東（大）會；
?。┩ㄟ^法定程序參與所出資金融機構(gòu)管理者的任免、考核，按照考核結(jié)果對其進行獎懲。負責國有金融機構(gòu)薪酬監(jiān)管，完善激勵約束機制；
?。ㄆ撸┏袚O(jiān)督金融機構(gòu)國有金融資本保值增值責任，負責對國有金融機構(gòu)進行績效考核，制定國有金融機構(gòu)的績效考核辦法；
?。ò耍┙⒔y(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測體系；
?。ň牛┪衅渌块T、機構(gòu)管理國有金融資本，督促檢查國有金融機構(gòu)、受托人執(zhí)行國有金融資本管理制度；
?。ㄊ┞男谐鲑Y人其他職責和承辦本級人民政府交辦的事項。
除前款規(guī)定外，財政部負責制定統(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度，依法指導(dǎo)和監(jiān)督地方國有金融資本管理工作。
第十九條【出資人主要義務(wù)】財政部門履行出資人職責的主要義務(wù)是：
?。ㄒ唬┓?wù)國家發(fā)展目標，執(zhí)行國家金融政策法規(guī)，落實國有金融資本布局調(diào)整，健全資本補充和動態(tài)調(diào)整機制；
（二）健全國有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動機制，保持在金融領(lǐng)域的主導(dǎo)作用，保持國家對重點金融機構(gòu)的控制力；
?。ㄈ┨剿饔行У膰薪鹑谫Y本授權(quán)經(jīng)營體制及實現(xiàn)方式，促進國有金融資本保值增值，防范流失；
?。ㄋ模┐龠M國有金融機構(gòu)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風險管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進金融治理現(xiàn)代化；
?。ㄎ澹┳鹬貒薪鹑跈C構(gòu)經(jīng)營自主權(quán)，依法維護企業(yè)合法權(quán)益，增強活力、競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風險處置工作；
?。┳鹬厥芡腥耸芡新男袊薪鹑谫Y本管理職責，不得不當干預(yù)受托人履職；
（七）承擔全口徑國有金融資本報告工作；
（八）接受外部監(jiān)督，依法依規(guī)披露國有金融機構(gòu)經(jīng)營狀況，提升國有金融資本運營透明度。
第二十條【受托范圍】財政部門委托管理的國有金融資本應(yīng)當符合以下條件之一：
（一）與受托管理部門履行法定職責密不可分；
?。ǘ┡c受托管理機構(gòu)主業(yè)經(jīng)營密切相關(guān)的；
?。ㄈ﹪矣刑厥庖?guī)定的。
第二十一條【受托人管理】受托人不得將受托管理的國有金融資本轉(zhuǎn)委托給其他部門、機構(gòu)管理。
國家直接對金融機構(gòu)出資形成的國有金融資本、憑借國家權(quán)力和信用支持的金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)所形成的資本的委托管理，應(yīng)當由財政部門報本級人民政府批準。
第二十二條【受托人權(quán)責確定】財政部門結(jié)合受托人和擬委托管理國有金融資本情況，明確委托管理的職責、范圍、內(nèi)容和方式，制定管理權(quán)利和責任清單。
第二十三條【受托人權(quán)利】受托人根據(jù)財政部門委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實統(tǒng)一規(guī)制，管理國有金融資本，享有以下權(quán)利：
?。ㄒ唬﹨f(xié)同推進受托管理國有金融機構(gòu)改革，健全公司法人治理；
?。ǘ┌凑帐芡袡?quán)限和程序，對受托金融機構(gòu)行使相關(guān)股東職責；
?。ㄈ┩ㄟ^提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托金融機構(gòu)管理者的選擇和考核；
（四）按照股權(quán)關(guān)系，通過公司法人治理機制，向受托金融機構(gòu)派出董事、監(jiān)事等，并加強管理和監(jiān)督；
?。ㄎ澹┌凑辗ǘǔ绦颍瑓⑴c受托管理國有金融機構(gòu)的重大事項決策，維護出資人合法權(quán)益。
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)本級人民政府批準的履行出資人職責的重大事項，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后，報請本級人民政府批準。
第二十四條【受托人義務(wù)】受托人管理國有金融資本的主要義務(wù)是：
?。ㄒ唬┌凑帐芡袡?quán)責對等原則，提升國有金融資本運營效率，保障金融安全、防范金融風險, 實現(xiàn)保值增值；
?。ǘ┞鋵嵔y(tǒng)一的國有金融資本管理規(guī)章制度；
（三）督促受托金融機構(gòu)履行好服務(wù)實體經(jīng)濟和防控金融風險的主體責任，監(jiān)交其國有資本經(jīng)營收益；
?。ㄋ模┒ㄆ谙蛭械呢斦块T報告受托履行國有金融資本管理職責、貫徹落實國家戰(zhàn)略和政策目標等情況；
（五）接受財政部門的評價、監(jiān)督和考核；
?。┞鋵嵷斦块T委托的其他有關(guān)事項。
第四章 國有金融機構(gòu)
第二十五條【基本權(quán)利】國有金融機構(gòu)對其動產(chǎn)、不動產(chǎn)和其他財產(chǎn)，依法享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利。
國有金融機構(gòu)依法享有的經(jīng)營自主權(quán)和其他合法權(quán)益受法律保護。
第二十六條【基本義務(wù)】國有金融機構(gòu)應(yīng)當依法依規(guī)接受財政部門等相關(guān)部門和機構(gòu)的管理和監(jiān)督，接受社會公眾監(jiān)督，承擔社會責任，主要有以下義務(wù)：
（一）響應(yīng)國家發(fā)展目標和宏觀政策；
?。ǘ\營管理的國有金融資本負有保值增值義務(wù)；
（三）維護國有金融資本出資人合法權(quán)益，依法依規(guī)向出資人分配利潤；
?。ㄋ模┳袷貒薪鹑谫Y本管理相關(guān)制度，并督促所屬企業(yè)執(zhí)行；
?。ㄎ澹┒ㄆ谙蜇斦块T報告國有金融資本運營、績效等情況；
?。┌匆?guī)定及時辦理國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記。
第二十七條【經(jīng)營要求】國有金融機構(gòu)應(yīng)當合規(guī)、審慎經(jīng)營，樹立正確的經(jīng)營目標，健全戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展、財務(wù)管理、績效考核、風險管理體系，提高國有金融資本運營效益，自覺維護國有金融資本出資人權(quán)益。
第二十八條【公司治理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當建立完善符合法治原則的公司治理機制，發(fā)揮股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、管理層和黨委（黨組）的作用，完善所屬企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。
第二十九條【董事會】國有金融機構(gòu)董事會應(yīng)當保持專業(yè)、獨立、客觀，有效履行公司戰(zhàn)略指導(dǎo)、監(jiān)督管理層等職能，遵循嚴格的職業(yè)道德標準，誠實盡職謹慎開展工作，最大程度維護公司利益，并接受出資人問責。
第三十條【董事會成員】董事會成員應(yīng)當遵循公開透明的提名程序和選任標準，具備相應(yīng)的履職能力，負有誠信義務(wù)，對自身行為承擔責任，與公司不存在利益沖突。董事長對董事會的運作效率和質(zhì)量負責。
第三十一條【保護股東權(quán)利】國有金融機構(gòu)應(yīng)當保護和促進股東行使權(quán)利，對所有股東高度透明，在信息披露、溝通交流等方面平等對待所有股東，為小股東參與公司重大決策提供便利。
第三十二條【利益相關(guān)者】國有金融機構(gòu)應(yīng)當充分保護和尊重利益相關(guān)者的權(quán)益，確保利益相關(guān)者有權(quán)獲取及時、充分、可靠的信息，鼓勵利益相關(guān)者通過合適途徑、有效參與公司治理。
第三十三條【信息披露】國有金融機構(gòu)應(yīng)當建立高度透明的信息披露機制，明確信息披露范圍和披露渠道，確保信息披露及時、準確、有效。信息披露內(nèi)容包括公司重大財務(wù)信息、重大交易、重大風險因素及應(yīng)對、公司治理情況、與利益相關(guān)者有關(guān)的事項等。
第三十四條【市場公平】國有金融機構(gòu)在獲取經(jīng)營要素、信貸融資、稅費繳納等方面，應(yīng)當遵循市場原則，與其他市場主體享受同等政策。
第三十五條【決策管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當建立權(quán)責對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制，完善重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排、大額資金運作和境外投資決策內(nèi)控體系，健全風險防范和應(yīng)急處置機制。
第三十六條【重大事項管理】國有金融機構(gòu)設(shè)立、合并、分立、改制、上市，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，進行重大投資，為他人提供大額擔保，轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)，進行大額捐贈，分配利潤，任免機構(gòu)負責人，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項，應(yīng)當遵守法律法規(guī)，不得損害出資人、債權(quán)人和職工等利益相關(guān)方的合法利益。
根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和授權(quán)范圍，須經(jīng)本級人民政府批準的履行出資人職責的重大事項，應(yīng)當經(jīng)財政部門同意后，報請本級人民政府批準。
第三十七條【財務(wù)報告】國有金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，以及國務(wù)院財政部門監(jiān)管要求，編制財務(wù)會計報告，在規(guī)定期限內(nèi)向財政部門報送，并保證財務(wù)信息的真實性、完整性。
第五章 資本布局
第三十八條【布局原則】財政部門依據(jù)國民經(jīng)濟發(fā)展需要，統(tǒng)籌優(yōu)化國有金融資本布局，推動國有金融資本合理流動、科學配置，向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈和國計民生的重要金融行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、重要金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)和重點金融機構(gòu)集中。
第三十九條【布局目標】國有金融資本布局應(yīng)當適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展需要，統(tǒng)籌規(guī)劃、有進有退、突出重點，不斷提高資本配置效率，實現(xiàn)戰(zhàn)略性、安全性、效益性目標的統(tǒng)一：
?。ㄒ唬φ咝院烷_發(fā)性金融機構(gòu)，保持國有獨資或全資的性質(zhì)；
（二）對涉及國家金融安全、外溢性強的金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)，保持國家絕對控制力；
?。ㄈυ谛袠I(yè)中具有重要影響的國有金融機構(gòu)，保持國有金融資本的控制力和主導(dǎo)作用；
?。ㄋ模μ幱诟偁庮I(lǐng)域的其他國有金融機構(gòu)，積極引入各類資本，國有金融資本可以控股，也可以參股。
對于符合條件的國有金融機構(gòu)，繼續(xù)按照市場化原則，穩(wěn)妥推進混合所有制改革。
第四十條【管理機制】財政部門應(yīng)當建立健全國有金融資本投資管理機制，優(yōu)化國有金融資本使用評價制度，發(fā)揮對國有金融資本布局調(diào)整的引導(dǎo)作用。
第四十一條【設(shè)立權(quán)限】設(shè)立國有金融機構(gòu)應(yīng)當符合國有金融資本優(yōu)化布局和提高配置效率的要求。設(shè)立國有重點金融機構(gòu)以及憑借國家權(quán)力和信用支持的金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)，應(yīng)當書面征求財政部門意見并同意后，報本級人民政府批準。
第四十二條【主業(yè)管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當按照突出主業(yè)、做精專業(yè)、內(nèi)部分業(yè)的要求，推動資本向核心主業(yè)集聚，審慎有序開展金融綜合經(jīng)營。
除國家另有規(guī)定外，國有金融機構(gòu)境內(nèi)持有同類金融業(yè)務(wù)許可證的一級子公司原則上只能為一家。
第四十三條【層級管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當合理設(shè)置機構(gòu)法人層級，逐步有序壓縮管理層次，與自身資本規(guī)模、經(jīng)營管理能力和風險管控水平相適應(yīng)。
國有金融機構(gòu)實質(zhì)開展業(yè)務(wù)的機構(gòu)法人層級原則上不得超過三級。
除財務(wù)投資外，國有金融機構(gòu)所屬控股企業(yè)不得反向持有母公司股權(quán)，國有金融機構(gòu)所屬控股企業(yè)之間不得交叉持股。
第四十四條【金融機構(gòu)投資非金融企業(yè)】國有金融機構(gòu)應(yīng)當依法依規(guī)開展股權(quán)投資，不得直接或間接投資法律、行政法規(guī)和國家政策禁止投資的行業(yè)和領(lǐng)域，嚴禁憑借資金優(yōu)勢控制非金融企業(yè)，國家另有規(guī)定的除外。
第四十五條【非金融企業(yè)投資金融機構(gòu)】國有金融機構(gòu)應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)相關(guān)規(guī)定，按照金融行業(yè)準入條件，嚴格限制接受非金融企業(yè)投資控股、參股。
第四十六條【統(tǒng)計監(jiān)測】財政部門應(yīng)當建立統(tǒng)一的國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測制度，真實、準確、完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、收益、處置等內(nèi)容。
財政部門按照全口徑、全覆蓋、可穿透、可追溯的要求，建立國有金融資本管理信息系統(tǒng)。
第六章 基礎(chǔ)管理
第四十七條【管理內(nèi)容】國有金融資本基礎(chǔ)管理包括清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、統(tǒng)計分析等工作，對國有產(chǎn)權(quán)實行全流程動態(tài)監(jiān)管。
第四十八條【清產(chǎn)核資】國有金融資本清產(chǎn)核資，應(yīng)當按照有關(guān)政策和財務(wù)會計制度，履行賬務(wù)清理、財產(chǎn)清查、價值重估、損益認定等程序，依法核定國有金融機構(gòu)占用的國有金融資本金數(shù)額，真實反映國有金融機構(gòu)資產(chǎn)價值及財務(wù)狀況。
第四十九條【產(chǎn)權(quán)界定】國有金融資本產(chǎn)權(quán)界定遵循“誰投資、誰擁有”的原則。憑借國家權(quán)力和信用支持的金融機構(gòu)所形成的資本和權(quán)益，應(yīng)當依法核定國家資本和權(quán)益。
財政部門負責依法確認金融機構(gòu)國有產(chǎn)權(quán)歸屬。
第五十條【產(chǎn)權(quán)登記】國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記必須應(yīng)登盡登、應(yīng)登必登，全面反映國有金融資本產(chǎn)權(quán)和分布狀況。占有和使用國有金融資本的金融機構(gòu)應(yīng)當按規(guī)定，向財政部門申請辦理產(chǎn)權(quán)登記。
財政部門核發(fā)的產(chǎn)權(quán)登記證是金融機構(gòu)依法經(jīng)營國有金融資本的憑證，是依法確認其對外出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系的基礎(chǔ)依據(jù)。
第五十一條【資產(chǎn)評估】國有金融機構(gòu)合并、分立、改制，轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)，以非貨幣財產(chǎn)對外投資，以對價方式接收其他單位或個人的非貨幣財產(chǎn)，清算或者法律、行政法規(guī)以及公司章程規(guī)定應(yīng)當進行資產(chǎn)評估的其他情形的，應(yīng)當按照規(guī)定對有關(guān)資產(chǎn)進行評估。
金融機構(gòu)國有資產(chǎn)評估項目按照國家有關(guān)規(guī)定實行核準制和備案制。財政部門對金融機構(gòu)國有資產(chǎn)評估行為進行監(jiān)督管理。
第五十二條【評估結(jié)果應(yīng)用】國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)交易應(yīng)當以依法評估的、經(jīng)核準或備案的評估結(jié)果為參照，合理確定價格。
第五十三條【轉(zhuǎn)讓和交易管理】國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)交易應(yīng)當充分發(fā)揮市場配置資源作用，符合國有金融資本布局優(yōu)化方向，遵循等價有償和公開、公平、公正的原則，以公允價格轉(zhuǎn)換資產(chǎn)形態(tài)，不得損害交易各方合法權(quán)益，防止國有資產(chǎn)流失。
財政部門依法決定其所出資金融機構(gòu)的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓全部國有股權(quán)或者轉(zhuǎn)讓部分國有股權(quán)致使國家不再擁有控股地位的，應(yīng)當報本級人民政府批準。
除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)交易應(yīng)當在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行。依法公開發(fā)行的股票、公司債券及其他證券，按照《中華人民共和國證券法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
國有金融資本產(chǎn)權(quán)向境外投資者轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當遵守國家有關(guān)規(guī)定，不得危害國家安全和社會公眾利益。
第五十四條【轉(zhuǎn)讓和交易監(jiān)管】財政部門負責監(jiān)督管理國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)交易，重點加強對國有金融機構(gòu)改制重組、設(shè)立公司、股份性質(zhì)變更、增資擴股、減資回購、無償劃轉(zhuǎn)、股權(quán)置換、合并分立、上市發(fā)行等涉及國有金融資本出資人權(quán)益變動事項的監(jiān)督管理。
承擔國有金融資本產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)交易的機構(gòu)，應(yīng)當具備與交易相匹配的組織架構(gòu)和制度體系，主動接受財政部門監(jiān)督。
第五十五條【其他事項】國有金融機構(gòu)應(yīng)當嚴格遵守國有金融資本基礎(chǔ)管理制度，做好本級及其所屬企業(yè)國有金融資本流轉(zhuǎn)和國有產(chǎn)權(quán)管理相關(guān)工作，防止國有資產(chǎn)流失。
第七章 運營管理
第五十六條【管理內(nèi)容】國有金融資本運營管理包括財務(wù)管理、績效考核、激勵約束、薪酬管理等工作。
第五十七條【財務(wù)預(yù)算和決算】國有金融機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)國家財務(wù)和會計管理有關(guān)規(guī)定，以年度經(jīng)營計劃為基礎(chǔ)，科學合理編制財務(wù)預(yù)算和決算，嚴格履行公司治理程序，確保依法合規(guī)。
第五十八條【財務(wù)管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當建立健全財務(wù)、會計、資產(chǎn)管理制度，加強管理，依法依規(guī)向財政部門提供真實、完整的財務(wù)、會計、資產(chǎn)信息。
財政部門依法對本級國有金融機構(gòu)進行財務(wù)監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)財務(wù)行為，維護國有金融資本出資人權(quán)益。
第五十九條【資本金管理】國有金融機構(gòu)資本金來源應(yīng)當依法合規(guī)，注冊資本為實繳出資額。除國家另有規(guī)定外，不得接受委托資金、債務(wù)資金等非自有資金的投資，以非貨幣財產(chǎn)出資的應(yīng)當依法進行資產(chǎn)評估。
非金融企業(yè)控股、參股國有金融機構(gòu)必須使用自有資金，金融管理部門應(yīng)當加強對其資金來源合法性審查和監(jiān)測。
第六十條【績效考核】國務(wù)院財政部門負責建立健全國有金融資本經(jīng)營績效考核制度，分行業(yè)明確不同類型金融企業(yè)的差異化考核目標，實行分類定責、分類考核，客觀反映國有金融機構(gòu)響應(yīng)國家發(fā)展目標、盈利能力、經(jīng)營效率、風險控制等情況。
財政部門應(yīng)當加強績效考核結(jié)果運用，建立與其他管理部門考核結(jié)果共享機制。
第六十一條【薪酬管理】國務(wù)院財政部門根據(jù)國家宏觀收入分配政策以及不同類型企業(yè)特點，建立健全與經(jīng)營績效和服務(wù)水平同向聯(lián)動、能增能減的國有金融機構(gòu)薪酬管理體系，合理規(guī)范職工工資總額、負責人薪酬、員工持股計劃、企業(yè)年金計劃等政策。
第六十二條【聘用會計師事務(wù)所管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當按照規(guī)定選聘會計師事務(wù)所，不得超期聘用。國有金融機構(gòu)聘用、解聘承辦財務(wù)報告審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所，應(yīng)當由股東（大）會或者董事會決定。對存在嚴重失職行為的會計師事務(wù)所應(yīng)當及時解聘。
第六十三條【高管人員管理】國有金融機構(gòu)董事、監(jiān)事以及高級管理人員應(yīng)當履行忠實、勤勉、盡責義務(wù)，不得利用職務(wù)便利謀取不當利益，不得超越職權(quán)或者違反程序決策重大事項，不得有其他侵害股東合法權(quán)益的行為。
第六十四條【董事監(jiān)事管理】國務(wù)院財政部門負責建立健全向國有金融機構(gòu)派出股權(quán)董事和股東監(jiān)事制度，明確股權(quán)董事和股東監(jiān)事的選派輪換、履職評價、薪酬待遇、責任追究等事項。
第六十五條【董事權(quán)責】財政部門或受托人依法派出的股權(quán)董事應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和公司章程，參與公司決策，認真履行以下職責：
?。ㄒ唬┒酱偎跈C構(gòu)完善公司治理結(jié)構(gòu)，制訂股東（大）會對董事會、董事會對管理層的授權(quán)方案，以及股東（大）會、董事會議事規(guī)則，督促所在機構(gòu)按程序召開股東（大）會、董事會，切實維護股東權(quán)利；
?。ǘπ枰l(fā)表意見的事項，在履行公司治理程序時，獨立作出專業(yè)判斷；
?。ㄈ┘皶r按程序、按要求向委派機構(gòu)報告、請示重大事項，并根據(jù)委派機構(gòu)意見，按照法定程序依法行使權(quán)利；
?。ㄋ模┘皶r向委派機構(gòu)報告工作中發(fā)現(xiàn)的所在機構(gòu)重大風險或風險隱患；
（五）按照職責分工，認真參與董事會或董事會專門委員會各項工作，積極履職盡責，加強溝通協(xié)調(diào)，深入調(diào)查研究，認真建言獻策;
?。┴斦块T或受托人確定的其他職責。
第六十六條【監(jiān)事權(quán)責】財政部門或受托人依法派出的股東監(jiān)事應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)和公司章程，忠實履行以下監(jiān)督職責：
（一）監(jiān)督檢查所在機構(gòu)經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等事項，監(jiān)督董事和其他高級管理人員履職情況，監(jiān)督董事選聘程序，切實維護股東權(quán)利；
（二）及時按程序、按要求向委派機構(gòu)報告、請示重大事項，并根據(jù)委派機構(gòu)意見，按照法定程序依法行使權(quán)利；
?。ㄈ┘皶r向委派機構(gòu)報告工作中發(fā)現(xiàn)的所在機構(gòu)重大風險或風險隱患；
?。ㄋ模┌凑章氊煼止?，認真參與監(jiān)事會或監(jiān)事會專門委員會各項工作，積極履職盡責，加強溝通協(xié)調(diào)，深入調(diào)查研究，認真建言獻策;
（五）財政部門或受托人確定的其他職責。
第六十七條【董事監(jiān)事履職保障】國有金融機構(gòu)應(yīng)當建立健全相關(guān)制度，為國有股權(quán)董事、國有股東監(jiān)事全面了解機構(gòu)經(jīng)營狀況，獨立、專業(yè)、客觀履職提供必要的信息和資源。
第六十八條【股東代表權(quán)責】參加國有金融機構(gòu)股東（大）會會議的國有股東代表應(yīng)當按照委派機構(gòu)指示，提出提案、發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派機構(gòu)。
第八章 收益管理
第六十九條【國有資本經(jīng)營預(yù)算】各級人民政府以所有者身份依法取得的國有金融資本收益，以及對所得收益進行分配而發(fā)生的各項支出，按照規(guī)定納入國有資本經(jīng)營預(yù)算。
第七十條【職責劃分】各級財政部門負責編制本級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案，依法收取國有金融資本收益。履行出資人職責的機構(gòu)向本級財政部門提出由其履行出資人職責的國有資本經(jīng)營預(yù)算建議草案。
受托人和國有金融機構(gòu)作為預(yù)算單位，負責執(zhí)行統(tǒng)一的國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，測算申報本單位國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出。
第七十一條【收入管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當及時、足額上繳國有金融資本經(jīng)營收益，任何部門和單位不得擅自減免，國有金融資本經(jīng)營收益的上繳工作由各級財政部門負責。國有金融資本經(jīng)營收益包括：
?。ㄒ唬﹪歇氋Y金融機構(gòu)按規(guī)定上繳國家的利潤，以及其他國家出資金融機構(gòu)國有股權(quán)（股份）獲得的股利、股息；
?。ǘ┙鹑跈C構(gòu)國有股權(quán)（股份）或國有金融資本出資人持有的其他金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入；
（三）國有獨資金融機構(gòu)清算收入，以及其他國家出資金融機構(gòu)國有股權(quán)（股份）分享的公司清算收入；
?。ㄋ模┢渌麌薪鹑谫Y本經(jīng)營收入。
第七十二條【支出管理】國有金融資本經(jīng)營支出，按照國家宏觀經(jīng)濟政策需要和金融改革發(fā)展任務(wù)統(tǒng)籌確定，主要用于以下方面：
?。ㄒ唬┱{(diào)入政府一般公共預(yù)算，滿足政府公共職能實現(xiàn)之需；
?。ǘ﹪薪鹑跈C構(gòu)資本性支出，包括向新設(shè)金融機構(gòu)注入資本、增持現(xiàn)有金融機構(gòu)股權(quán)（股份）等；
?。ㄈ浹a金融機構(gòu)改革成本；
（四）其他國有金融資本經(jīng)營支出。
第七十三條【利潤分配】商業(yè)性國有金融機構(gòu)應(yīng)當結(jié)合年度利潤實現(xiàn)情況、未來發(fā)展需要和風險抵御能力，按照股東（大）會決議，及時向股東分配利潤；政策性開發(fā)性金融機構(gòu)、金融基礎(chǔ)設(shè)施類機構(gòu)在滿足履職需要的基礎(chǔ)上，結(jié)合年度利潤實現(xiàn)情況，合理制定利潤分配方案。
國有金融機構(gòu)留用的利潤，應(yīng)當按照金融企業(yè)財務(wù)制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，主要用于補充資本和風險準備。
第九章 風險防控
第七十四條【管理主體職責】財政部門和受托人按照實質(zhì)重于形式的原則，以管資本為主，以公司治理為基礎(chǔ)，依法督促國有金融機構(gòu)審慎經(jīng)營、防范風險。
財政部門應(yīng)當加強銀行、證券、保險、期貨、信托等領(lǐng)域財政財務(wù)管理，健全財務(wù)風險監(jiān)測與評價機制，防范和化解財務(wù)風險，維護各方合法權(quán)益。
第七十五條【國有金融機構(gòu)職責】國有金融機構(gòu)承擔風險防控的主體責任，建立與組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度相適應(yīng)的風險管理體系，識別、計量、評估、監(jiān)測、報告、控制或緩釋各類風險，增強國有金融資本風險抵御能力。
第七十六條【穿透管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當對所屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理、財務(wù)管理、績效考核、薪酬管理和風險控制等事項實行穿透管理，并嚴格控制母公司信用支持邊界，落實統(tǒng)一的國有金融資本管理制度。
第七十七條【聲譽風險管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當加強聲譽管理，原則上不得將機構(gòu)名稱、專用簡稱、商標標志等用于不納入合并報表范圍的所屬企業(yè)。
第七十八條【關(guān)聯(lián)交易管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當完善內(nèi)部風險隔離機制，做好母公司與所屬企業(yè)、所屬企業(yè)之間的風險隔離，并明確關(guān)聯(lián)方范圍，建立關(guān)聯(lián)方回避和禁止行為制度，健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查和決策機制，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易。
國有金融機構(gòu)按照規(guī)定向同級財政部門和受托人報告或公開披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易。
第七十九條【禁止的關(guān)聯(lián)交易】國有金融機構(gòu)與所屬企業(yè)、其他關(guān)聯(lián)方，不得通過各種手段隱匿關(guān)聯(lián)交易和資金真實去向，不得通過關(guān)聯(lián)交易開展不當利益輸送，不得通過關(guān)聯(lián)交易進行監(jiān)管套利，不得向關(guān)聯(lián)方提供無擔保融資，不得為關(guān)聯(lián)方無真實收益來源的行為提供融資支持，不得損害國有金融資本出資人權(quán)益，不得破壞市場秩序。
第八十條【境外業(yè)務(wù)管理】國有金融機構(gòu)應(yīng)當審慎合規(guī)開展境外投融資，建立健全內(nèi)部管理制度，嚴格實施盡職調(diào)查和財務(wù)可行性論證。
國有金融機構(gòu)應(yīng)當加強境外業(yè)務(wù)風險管控，定期進行內(nèi)外部審計，按規(guī)定向董事會或股東（大）會專項報告。
第八十一條【不良資產(chǎn)處置】國有金融機構(gòu)處置不良資產(chǎn)應(yīng)當堅持公開、公平、公正原則，不得轉(zhuǎn)讓給原債務(wù)人，不能使原債務(wù)人及其關(guān)聯(lián)方獲得不當利益。
第八十二條【風險處置】國有金融機構(gòu)應(yīng)當加強風險防控，強化自我救助責任，提高危機處置能力，按照規(guī)定制定機構(gòu)恢復(fù)與處置計劃，報財政部門備案。實施恢復(fù)與處置計劃，需經(jīng)財政部門同意。
第八十三條【清算處置】國有金融機構(gòu)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)，被金融管理部門責令撤銷、關(guān)閉，依法宣告解散或者經(jīng)營期滿終止經(jīng)營的，應(yīng)當按照規(guī)定成立清算組。清算組由履行出資人職責的機構(gòu)、金融管理部門等組成，具體清算事宜依照有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
第八十四條【處置權(quán)限】國家設(shè)立的金融消費者保護保障類基金參與金融機構(gòu)風險處置，其處置方案應(yīng)當商國務(wù)院財政部門并報國務(wù)院批準后實施。
第十章 監(jiān)督管理
第八十五條【人大監(jiān)督】國務(wù)院和地方人民政府、財政部門和各相關(guān)部門、機構(gòu)，應(yīng)當自覺接受人民代表大會及其常務(wù)委員會監(jiān)督，按規(guī)定報告全口徑國有金融資本管理情況。
第八十六條【對出資人監(jiān)督】國務(wù)院和地方人民政府應(yīng)當對財政部門履職情況進行監(jiān)督。
第八十七條【對受托人監(jiān)督】財政部門應(yīng)當對受托人履職情況進行監(jiān)督和考核。
第八十八條【對國有金融機構(gòu)監(jiān)督】財政部門及其派出監(jiān)管機構(gòu)和受托人，應(yīng)當對金融機構(gòu)經(jīng)營國有金融資本情況進行監(jiān)督，也可以委托具備相應(yīng)專業(yè)勝任能力的第三方中介機構(gòu)進行監(jiān)督。
接受上述委托以及國有金融機構(gòu)委托，提供會計、審計、資產(chǎn)評估、法律、咨詢、產(chǎn)權(quán)交易等服務(wù)的中介機構(gòu)，應(yīng)當獨立審慎開展業(yè)務(wù)，如發(fā)現(xiàn)損害國有金融資本出資人權(quán)益的行為，應(yīng)當及時主動向財政部門和金融管理部門報告。
第八十九條【對中介機構(gòu)監(jiān)督】財政部門依法對向國有金融機構(gòu)提供會計、審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權(quán)交易等服務(wù)的中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量進行檢查。
第九十條【審計監(jiān)督】審計部門依照《中華人民共和國審計法》規(guī)定，對屬于審計監(jiān)督對象的國有金融機構(gòu)進行審計監(jiān)督。國有金融機構(gòu)主要負責人應(yīng)當接受依法進行的任期經(jīng)濟責任審計。
第九十一條【社會監(jiān)督】國務(wù)院和地方人民政府應(yīng)當提高管理透明度，及時公開相關(guān)法律法規(guī)和管理制度，依法定期向社會公布國有金融資本狀況，接受社會公眾監(jiān)督。任何單位和個人有權(quán)對造成國有金融資本損失的行為進行檢舉和控告。
第十一章 法律責任
第九十二條【處罰職責】財政部門應(yīng)當對違反本條例的行為予以處分，或建議相關(guān)部門依法依規(guī)進行處罰。
財政部門在處罰國有金融機構(gòu)、中介機構(gòu)和相關(guān)責任人的過程中，可以提請金融管理部門和相關(guān)管理部門予以協(xié)助。
第九十三條【對出資人人員處罰】財政部門工作人員在履行職責過程中，存在失職瀆職、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守、泄露國家秘密和商業(yè)秘密等行為的，應(yīng)當依照《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十四條【對受托人人員處罰】受托人工作人員存在失職瀆職、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守、泄露國家秘密和商業(yè)秘密等行為的，屬于國家工作人員的比照財政部門工作人員給予處罰，屬于企業(yè)招聘人員的比照國有金融機構(gòu)人員給予處罰。
第九十五條【對國有金融機構(gòu)處罰】國有金融機構(gòu)存在下列情形之一的，由財政部門責令改正：
（一）未按規(guī)定進行產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的；
?。ǘ┰诠局亟M改制、增資擴股、合并分立、無償劃轉(zhuǎn)、上市發(fā)行過程中，違規(guī)處置國有資產(chǎn)的；
?。ㄈ┪绰男泄局卫沓绦?，違規(guī)決策重大事項的；
?。ㄋ模┻`規(guī)處置不良資產(chǎn)，存在利益輸送行為的；
?。ㄎ澹ν夤蓹?quán)投資未按規(guī)定進行盡職調(diào)查和可行性研究、履行決策和審批程序的；
?。┚惩鈽I(yè)務(wù)未按規(guī)定進行盡職調(diào)查和可行性研究、履行決策和審批程序的，違反國家境外投資相關(guān)規(guī)定的，或者違規(guī)為境外投資項目提供金融服務(wù)的；
?。ㄆ撸┪窗匆?guī)定對所屬企業(yè)實施穿透管理的；
?。ò耍┨摷俪鲑Y、抽逃出資、違規(guī)代持、未履行股東資質(zhì)審查義務(wù)的；
?。ň牛┻`法違規(guī)向地方人民政府、國有企業(yè)及其他法人機構(gòu)、個人提供融資的；
?。ㄊ┻`反財務(wù)管理規(guī)定，虛列成本費用、隱瞞收入利潤、編制虛假財務(wù)報告的；
?。ㄊ唬┪窗匆?guī)定上繳國有金融資本收益的；
?。ㄊ┙鹑跈C構(gòu)涉及違法違規(guī)向地方人民政府融資和接受違法擔保的；
（十三）其他違反國有金融資本管理制度的行為。
上述行為情節(jié)嚴重或造成國有金融資本重大損失的，由財政部門給予行政處罰，沒收違法所得，并處發(fā)生額一倍以上五倍以下罰款，不當?shù)美~高于發(fā)生額的，處不當?shù)美~一倍以上五倍以下罰款。
第九十六條【對國有金融機構(gòu)人員處罰】國有金融機構(gòu)存在第九十五條規(guī)定情形的，對負有領(lǐng)導(dǎo)和直接責任的人員視情節(jié)輕重，追回相應(yīng)年度績效薪酬；造成損失的，依法承擔賠償責任；屬于國家工作人員的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十七條【對國有金融機構(gòu)高管人員處罰】國有金融機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本條例規(guī)定，造成重大損失的，由財政部門或受托人依法予以免職或者提出免職建議。
被免職的人員，自免職之日起五年內(nèi)不得擔任國有金融機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員；造成國有資產(chǎn)特別重大損失或受到刑事處罰的，終身不得擔任國有金融機構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員。
第九十八條【對中介機構(gòu)處分】接受財政部門、受托人、國有金融機構(gòu)委托，提供會計、審計、資產(chǎn)評估、法律、咨詢、產(chǎn)權(quán)交易等服務(wù)的中介機構(gòu)及有關(guān)人員，違反法律、行政法規(guī)和執(zhí)業(yè)準則，損害國有金融資本出資人權(quán)益或者交易雙方合法權(quán)益的，法律有明確規(guī)定的，從其規(guī)定處理；法律未有明確規(guī)定的，視情節(jié)輕重，由財政部門給予通報警示、市場禁入、沒收違法所得等；造成國有金融資本重大損失的，處發(fā)生額一倍以上五倍以下罰款，不當?shù)美~高于發(fā)生額的，處不當?shù)美~一倍以上五倍以下罰款。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九十九條【結(jié)果追溯】在涉及關(guān)聯(lián)交易、國有金融機構(gòu)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓處置、金融機構(gòu)國有股權(quán)（股份）轉(zhuǎn)讓等交易活動中，當事人惡意串通、欺詐脅迫，損害國有金融資本出資人權(quán)益、交易雙方合法權(quán)益或者第三方利益的，該交易行為無效。
第一百條【責任追溯】對造成國有金融資本重大損失的責任人，應(yīng)當依法追責，不因責任人調(diào)離、轉(zhuǎn)崗、提拔、退休而免除。
第十二章 附則
第一百零一條【國有企業(yè)集團金融機構(gòu)】嚴格控制實體企業(yè)投資金融業(yè)務(wù)，國有實體企業(yè)投資入股金融機構(gòu)的，依法行使具體股東職責，應(yīng)當執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)組織做好落實。
第一百零二條【金融基礎(chǔ)設(shè)施】對涉及國家安全、外溢性強的金融基礎(chǔ)設(shè)施和履職平臺，要保持國家絕對控制力，執(zhí)行統(tǒng)一的國有金融資本管理制度，國家金融管理部門依法依規(guī)對其實施行業(yè)管理。
第一百零三條【實施要求】地方人民政府可以依據(jù)本條例制定實施細則。實施細則應(yīng)當符合本條例的原則和規(guī)定。
第一百零四條【法規(guī)效力】本條例實施前制定的有關(guān)國有金融資本管理的行政法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件與本條例不一致的，依據(jù)本條例的規(guī)定執(zhí)行。
第一百零五條【生效日期】本條例自 年 月 日起施行。
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